Sie erhöhen den Wert der Immobilie nachhaltig.
Bei denkmalgeschützten Immobilien sind Sonderabschreibungen möglich. Beträgt das Arbeitszimmer 20 Quadratmeter bei einer Wohnungsgröße von 100 Quadratmetern, können 20 Prozent der Haushaltskosten angesetzt werden.
Direkt absetzbare Kosten umfassen:
Anteilig absetzbare Kosten beinhalten:
Seit 2023 können Steuerpflichtige zwischen der tatsächlichen Kostenberechnung mit Belegen oder der Jahrespauschale von 1.260 Euro ohne Nachweise wählen.
Kilometer 0,38 Euro
Höhere Kosten können abgesetzt werden bei:
Öffentliche Verkehrsmittel werden mit den tatsächlichen Kosten angesetzt, wenn diese über der Pauschale liegen.
Kann ich auch für das Homeoffice absetzen?
Ja, du kannst die Homeoffice-Pauschale von 5 Euro pro Tag absetzen, maximal jedoch 600 Euro pro Jahr. Dazu zählen Computer, Software, Büromöbel und Werkzeuge.
Sofort absetzbare Gegenstände (bis 800 Euro netto):
Abschreibungspflichtige Güter (über 800 Euro):
Fachliteratur kann vollständig abgesetzt werden.
Zahnarzt, Brillen, notwendige Medikamente)
Rechtlicher Hinweis zu den Vorlagen:
Bei dem kostenlosen Muster handelt es sich um ein unverbindliches Muster aus unserem MusterWIKI (Mitmach-Vorlagen). Dazu zählen private Rentenversicherungen und Riester-Renten.
Es ist wichtig, alle Quittungen und Belege aufzubewahren.
Ein Beispiel: Wenn du für eine Dienstreise 300 Euro für die Anreise und 150 Euro für ein Hotel ausgegeben hast, kannst du diese Kosten in deiner Steuererklärung angeben.
Haushaltsnahe Dienstleistungen können von der Steuer abgesetzt werden.
Ein ganz normaler Anzug fällt jedoch nicht unter diese Regelung.
Überlege dir: Trägst du bestimmte Kleidung nur während der Arbeit? Was zählt als außergewöhnliche Belastung?
Außergewöhnliche Belastungen sind Kosten, die über das übliche Maß hinausgehen, wie z.B. Mit der richtigen Vorbereitung und einer genauen Dokumentation deiner Ausgaben kannst du deine Steuerlast erheblich senken.
Screenshots oder PDF-Dateien genügen als Nachweis.
Eine vollständige Was Kann Man Alles Von Der Steuer Absetzen Checkliste enthält auch Hinweise zur Belegorganisation. Der Zinsanteil der Darlehensrate ist komplett absetzbar.
Maklerkosten und Notargebühren können als Werbungskosten angesetzt werden. Dazu gehören:
Die Arbeiten müssen in einem bereits fertiggestellten Haushalt durchgeführt werden.
Nur die Arbeitskosten sind absetzbar, nicht die Materialkosten. Das umfasst Fachbücher, Zeitschriften und Online-Abonnements. Dazu gehören alle medizinisch notwendigen Ausgaben, die nicht von der Krankenversicherung übernommen werden.
Absetzbare Krankheitskosten:
Pflegekosten für pflegebedürftige Angehörige können ebenfalls abgesetzt werden.
Für die Richtigkeit, Vollständigkeit und Aktualität der Vorlage wird keine Gewähr übernommen. Berechne die Gesamtkosten und multipliziere sie mit der Kilometerpauschale.
Die Fahrtkosten sind ein großer Posten bei den Werbungskosten. Sie werden zusätzlich zu den monatlichen Unterkunftskosten berücksichtigt.
Nachweise sind für alle Umzugskosten erforderlich.
Ein privat genutzter Computer kann zu 50% abgesetzt werden, wenn er häufig beruflich verwendet wird.
Die Entfernungspauschale ist ein wichtiger Punkt in der Was Kann Man Alles Von Der Steuer Absetzen Checkliste. Das gilt für maximal sechs Monate.
Bei der doppelten Haushaltsführung gehören auch Umzugskosten zur Was Kann Man Alles Von Der Steuer Absetzen Checkliste.
Auch Fachliteratur und Reisekosten zu Fortbildungsveranstaltungen können in die Berechnung einfließen.
Ein praktisches Beispiel: Wenn du an einem Seminar teilnimmst, das 300 Euro kostet, sowie 100 Euro für die Anreise ausgibst, kannst du insgesamt 400 Euro als Werbungskosten ansetzen.
Berufskleidung kann abgesetzt werden, wenn sie ausschließlich für berufliche Zwecke genutzt wird.
Achte darauf, dass du nachweisen kannst, dass du tatsächlich im Homeoffice gearbeitet hast.
Fortbildungskosten sind ein wichtiger Bestandteil der Werbungskosten. Dazu gehören unter anderem Krankenversicherungen, Haftpflichtversicherungen und Lebensversicherungen. Krankheitskosten oder Pflegeaufwendungen fallen darunter.
Eine Was Kann Man Alles Von Der Steuer Absetzen Checkliste hilft dabei, alle Kategorien systematisch zu durchlaufen.
Das Kind darf nicht mehr im elterlichen Haushalt leben.
Voraussetzungen für den Freibetrag:
Der Freibetrag wird zusätzlich zum Kinderfreibetrag gewährt. Der Raum sollte klar vom Wohnbereich getrennt sein.
Zwei Hauptkategorien bestimmen die Absetzbarkeit:
Wer im Büro arbeitet und nur gelegentlich von zu Hause aus tätig ist, kann die Homeoffice-Pauschale von 6 Euro pro Tag nutzen.
Du kannst die gesamten Beiträge in deiner Steuererklärung angeben.
Ein Beispiel: Wenn du jährlich 400 Euro für die Gewerkschaft zahlst, kannst du diesen Betrag absetzen.
Wenn du einen Steuerberater beauftragst, um deine Steuererklärung zu erstellen, kannst du die Kosten dafür absetzen.
Die häufigsten Werbungskosten sind:
Beispiel: Wenn du täglich 20 Kilometer zur Arbeit fährst, kannst du die Kosten für die Hin- und Rückfahrt absetzen.